Co to jest faktoring jawny?
Faktoring jawny, inaczej nazywany również faktoringiem pełnym lub tradycyjnym, to usługa polegająca na sprzedaży przez przedsiębiorcę (zwanego cedentem) wierzytelności przysługujących mu od kontrahentów na rzecz wyspecjalizowanej instytucji finansowej, czyli faktora. W zamian cedent otrzymuje od faktora określoną kwotę pieniędzy, najczęściej do 90% wartości przekazanej wierzytelności.
Istotą faktoringu jawnego jest to, że kontrahenci dłużnika (cesjonariusza) są informowani o dokonanej cesji wierzytelności. Oznacza to, że od momentu zawarcia umowy faktoring, płatności za zrealizowane dostawy lub usługi powinny być dokonywane bezpośrednio na rachunek bankowy faktora, a nie na konto cedenta.
Jak przebiega proces faktoringu jawnego?
Faktoring jawny przebiega w kilku etapach:
- Analiza zdolności kredytowej – na początku faktor dokonuje oceny wiarygodności finansowej przedsiębiorcy oraz jego kontrahentów, aby zweryfikować możliwość realizacji transakcji.
- Zawarcie umowy faktoringowej – jeśli wynik analizy jest pozytywny, zawierana jest umowa pomiędzy cedentem a faktorem, określająca zasady współpracy.
- Cesja wierzytelności – cedent przekazuje faktorowi informacje o wystawionych fakturach oraz dokumenty potwierdzające wierzytelności. W zamian otrzymuje od faktora określoną kwotę środków pieniężnych, najczęściej do 90% wartości przekazanych wierzytelności.
- Powiadomienie kontrahentów – faktor informuje dłużników cedenta o dokonanej cesji wierzytelności i konieczności dokonywania płatności bezpośrednio na jego rachunek bankowy.
- Windykacja należności – faktor samodzielnie przeprowadza windykację przekazanych mu wierzytelności, a po otrzymaniu pełnej kwoty, wypłaca pozostałą część środków (różnicę pomiędzy wartością wierzytelności a kwotą wypłaconą cedentowi) na konto przedsiębiorcy.
Główne zalety faktoringu jawnego
Faktoring jawny niesie ze sobą szereg korzyści dla przedsiębiorców, do których można zaliczyć:
1. Poprawa płynności finansowej
Jedną z kluczowych zalet faktoringu jawnego jest możliwość szybkiego uzyskania środków pieniężnych z tytułu wystawionych przez firmę faktur. Przedsiębiorca nie musi czekać na termin płatności, a może otrzymać do 90% wartości wierzytelności już w momencie ich sprzedaży faktorowi. Pozwala to na lepsze zarządzanie przepływami gotówkowymi i uniknięcie problemów z terminowym regulowaniem zobowiązań.
2. Ograniczenie ryzyka niewypłacalności kontrahentów
Faktor, przed zawarciem umowy, dokładnie analizuje wiarygodność finansową dłużników cedenta. Dzięki temu przedsiębiorca zyskuje pewność, że jego należności zostaną uregulowane, nawet jeśli kontrahent boryka się z trudnościami finansowymi. W razie problemów z windykacją, faktor podejmie wszelkie niezbędne działania, aby odzyskać należne środki.
3. Outsourcing procesu windykacji
W ramach faktoringu jawnego faktor przejmuje na siebie cały proces windykacji przekazanych mu wierzytelności. Przedsiębiorca nie musi angażować własnych zasobów i czasu w monitorowanie płatności i dochodzenie należności, co pozwala mu skoncentrować się na kluczowych obszarach działalności firmy.
4. Poprawa wizerunku firmy
Fakt, że przedsiębiorca korzysta z usług faktora, może być postrzegany przez kontrahentów jako pozytywny sygnał stabilnej sytuacji finansowej firmy. Takie postrzeganie może mieć korzystny wpływ na relacje z dostawcami, odbiorcami oraz innymi interesariuszami.
5. Możliwość rozwoju działalności
Dzięki poprawie płynności finansowej i ograniczeniu ryzyka niewypłacalności kontrahentów, przedsiębiorca zyskuje większe możliwości rozwoju swojej działalności. Może on przeznaczyć uwolnione środki na inwestycje, wdrażanie nowych technologii czy ekspansję na nowe rynki.
Kto może skorzystać z faktoringu jawnego?
Faktoring jawny jest rozwiązaniem, z którego mogą skorzystać przedsiębiorcy prowadzący różne rodzaje działalności gospodarczej, zarówno małe i średnie firmy, jak i duże korporacje. Szczególnie przydatny może być on dla firm:
- Posiadających rozbudowaną sieć odbiorców i długie terminy płatności faktur
- Borykających się z problemami związanymi z opóźnieniami w regulowaniu należności przez kontrahentów
- Planujących dynamiczny rozwój i potrzebujących zwiększenia dostępności kapitału obrotowego
- Chcących poprawić wskaźniki płynności finansowej i ograniczyć ryzyko niewypłacalności dłużników
Warto podkreślić, że faktoring jawny znajduje zastosowanie w wielu branżach, m.in. w handlu, produkcji, usługach czy budownictwie. Może on być wykorzystywany zarówno przez przedsiębiorstwa z sektora MSP, jak i przez duże korporacje.
Ograniczenia i wady faktoringu jawnego
Pomimo wielu zalet, faktoring jawny może również wiązać się z pewnymi ograniczeniami i wadami, do których należą:
- Koszty usługi – korzystanie z faktoringu wiąże się z ponoszeniem opłat, które mogą obejmować prowizję od cesji wierzytelności, odsetki od wypłaconych środków czy opłaty administracyjne. Koszty te mogą być postrzegane jako niedogodność, zwłaszcza przez małe firmy o ograniczonych zasobach finansowych.
- Uzależnienie od faktora – w momencie zawarcia umowy faktoringowej przedsiębiorca staje się w pewnym stopniu uzależniony od usług faktora. Może to ograniczać jego swobodę w zarządzaniu wierzytelnościami i relacjami z kontrahentami.
- Konieczność informowania kontrahentów – obowiązek powiadomienia dłużników o cesji wierzytelności może budzić obawy przedsiębiorców, szczególnie w przypadku firm, które stawiają na dyskrecję i poufność w relacjach z klientami.
- Ryzyko utraty kontrahentów – niektórzy dłużnicy mogą negatywnie zareagować na informację o cesji wierzytelności, co może skutkować zerwaniem współpracy lub opóźnieniami w płatnościach.
- Ograniczenia w zakresie wyboru faktorów – na rynku działa stosunkowo niewielka liczba wyspecjalizowanych instytucji faktoringowych, co może ograniczać możliwość wyboru partnera odpowiadającego indywidualnym potrzebom przedsiębiorcy.
Pomimo tych ograniczeń, faktoring jawny pozostaje atrakcyjnym rozwiązaniem dla wielu firm, które potrzebują skutecznego narzędzia do zarządzania płynnością finansową i ograniczania ryzyka związanego z nieterminowymi płatnościami kontrahentów.
Podsumowanie
Faktoring jawny to efektywne narzędzie do poprawy płynności finansowej przedsiębiorstwa. Dzięki możliwości szybkiego uzyskania środków pieniężnych z tytułu wystawionych faktur, ograniczeniu ryzyka niewypłacalności kontrahentów oraz outsourcingowi procesu windykacji, przedsiębiorcy mogą skoncentrować się na kluczowych obszarach swojej działalności i stworzyć lepsze warunki do rozwoju firmy.
Choć faktoring jawny wiąże się z pewnymi kosztami i ograniczeniami, dla wielu przedsiębiorców stanowi on atrakcyjną alternatywę w stosunku do tradycyjnych źródeł finansowania, takich jak kredyty bankowe. Warto zatem rozważyć tę formę wsparcia, szczególnie w obliczu wyzwań związanych z zarządzaniem płynnością finansową firmy.
